Как получить налоговый вычет при лечении зубов в стомалогии

Важно! Оплачивая услуги нашей стоматологии, вы можете вернуть обратно 13% от общей стоимости оказанных услуг.

Что такое налоговый вычет на лечение?

Один из способов частично вернуть деньги, затраченные на получение медицинских услуг (в т. ч. лечение зубов, имплантацию) – это налоговый вычет. Заплатив налог на доход физических лиц (НДФЛ) 13%, можно вернуть 13% от суммы до 120 тыс. рублей, потраченной на медицинские услуги. Чтобы использовать такую возможность, необходимо соблюдение определенных условий.

Кто может получить вычет?

Оформить вычет может любой человек, который соответствует следующим критериям:

• проживает на территории РФ в течение полугода;
• оплачивает 13% НДФЛ.

Список услуг, за которые полагается вычет, входят медицинские вмешательства (в т. ч. лечение в стоматологии), проведенные плательщику НДФЛ или членам его семьи (супругу, родителям и детям, лицам, находящимся под опекой);

Самые распространенные вмешательства медицинского профиля, за которые полагается возмещение затраченных денежных средств:

• инструментальные и лабораторные исследования;
• медицинская консультация;
• прием у стоматолога (можно получит налоговый вычет за лечение и протезирование зубов, снятие зубных отложений, установку брекетов и имплантацию);
• пребывание в круглосуточном и дневном стационаре;
• процедуры в санаториях;
• курс реабилитации;
• хирургические операции;
• ведение беременности.

Сколько денег вам вернут?

Максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 120 тыс. рублей, на руки можно получить до 15 600 рублей за один календарный год. Это не касается тех случаев, когда пациент проходил дорогостоящее лечение.

Дорогостоящие виды лечения включают в себя зубную имплантацию, протезирование на имплантах, ЭКО, некоторые разновидности пластических операций. Налоговый вычет в данной ситуации не ограничивается ста двадцатью тысячами. Возмещение будет оформлено в размере 13% от любой потраченной суммы.  

В обеих ситуациях размер вычета не должен быть больше НДФЛ, удержанного за двенадцать месяцев.

Важно! Ортодонтическое лечение (на брекет-системе, на элайнерах, ортодонтические пластинки) не являются дорогостоящими услугами.

Собираем документы, которые нужны для возврата налога за лечение

Возможны два пути для возврата социального вычета: в ФНС (федеральной налоговой инспекции) и обратившись к работодателю. Список документов подается в соответствии с тем способом получения налогового вычета, который будет выбран.

Документы для налогового вычета за лечение зубов и другие виды медицинских вмешательств:

• декларация (форма 3-НДФЛ);
• справка, подтверждающая оплату за медицинские манипуляции.

Документы для декларации

Чтобы правильно заполнить декларацию может понадобиться справка по форме 2-НДФЛ, в которой будет указана сумма начисленных и оплаченных налогов. Этот документ выдает работодатель за тот год, в котором были проведены медицинские манипуляции.

Отправляем всю информацию в налоговую

После того как все справки собраны, после заполнения декларации, нужно написать заявку на возврат вычета. Бумаги подаются в ФНС, расположенной в районе проживания. Передать документацию возможно как лично, так и онлайн.

 Для того чтобы подать документы онлайн необходимо иметь воспользоваться сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте федеральной налоговой службы.

Составляем заявление на возврат денег

Чтобы правильно составить заявление на возврат денег можно воспользоваться специальной формой, с которой можно ознакомиться на сайте ФНС. Заполнив все поля в заявлении, можно его подавать в мессе с пакетом остальных документов. Также на этом сайте можно найти заявление о получении уведомления о праве на вычет - приложение №1 и приложение №2.

Популярные вопросы

Если Вы планируете получить налоговый вычет впервые, вы можете столкнуться с массой нюансов и вопросов. Предлагаем ознакомиться с самыми популярными из них.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов через работодателя?

Для оформления социального вычета с помощью нанимателя, нужно подать все документы не позже истечения календарного года, на протяжении которого человек получал медицинские услуги.

Нужно обратиться в ФСН с составленным заявлением и пакетом документов, собранным в соответствии с требованиями.

На протяжении тридцати дней ФСН подтвердит возврат налогового вычета. Полученную в ФСН справку о возможности возврата части НДФЛ необходимо принести своему нанимателю. Эта справка подтвердит то, что можно не вычитывать налог на доход физических лиц из заработной платы.

Как рассчитать размер вычета?

Как уже было указано выше, величина налогового вычета составит 13% от всей суммы, при условии оплаты подоходного налога.

Если пациент пролечил зубы на сумму 40 тыс. рублей, заплатил 50 тысяч рублей подоходного налога, то сумма возврата будет рассчитываться следующим образом:

40000*13% = 5200 рублей. Пациент оплатил НДФЛ за год, сумма НДФЛ выше, чем сумма вычета, соблюдены другие условия получения вычета, таким образом, он может получить налоговый вычет за лечение зубов в размере 5200 рублей.

Можно рассмотреть другую ситуацию. Пациент установил импланты и зубные протезы на сумму 300 тыс. рублей. Заплатил 75 тыс. НДФЛ за год. Расчет будет проведен следующим образом:

Поскольку это дорогостоящая терапия, на сумму при расчете не будет распространяться ограничение до ста двадцати тысяч рублей.

Расчет:

300000*13%=39000 рублей.

39 тыс. рублей меньше оплаченного НДФЛ, поэтому пациент может смело рассчитывать на возврат этих денег.

В том случае, если бы пациент оплатил ту же сумму за имплантацию зубов, но заплатил, только 30 тыс. подоходного налога в течение года, можно возвратить лишь 30 тыс., так как сумма возврата не должна быть выше подоходного налога, уплаченного пациентом за целый год.

Когда придет вычет за лечение?

После того как ФНС приняла заявку, есть срок в три месяца на необходимые проверки и принятие решения. Если решение будет на пользу заявителя, деньги будут возвращены по завершении всех проверок, либо на протяжении одного месяца после подачи заявления.

Можно ли получить налоговый вычет за зубы пенсионерам?

Нетрудоустроенные пенсионеры не имеют права на самостоятельное получение социального вычета, поскольку с пенсии не удерживается НДФЛ. Возврат полагается только официально трудоустроенным пациентам. Лечение пенсионера могут оплатить его дети. Налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам или другие виды лечения получат дети или опекуны. В этом случае обязательно необходимо подтверждение родственной связи.